Valmistelija
Tiia Tamlander, vt. talousjohtaja, tiia.tamlander@mikkeli.fi
Janne Skott, vs. taloussuunnittelupäällikkö, janne.skott@mikkeli.fi
Kuvaus
Kaupunginvaltuustolle raportoidaan kaupungin kuluvan vuoden taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta talousarviokirjan 2021 mukaisesti kolme kertaa vuodessa (KV 7.12.2020 § 112).
Liitteenä oleva talouden seurantaraportti ajalta 1-10/2021 sisältää johdon analyysin, tuloslaskelmaennusteen, investointimenojen toteutumisennusteen, rahoituslaskelmaennusteen sekä lautakuntien, liikelaitosten ja taseyksikön johdon analyysit. Kaupungin talousarvion toteutumisraportointi on rakennettu siten, että toimintatuotoille ja toimintamenoille on asetettu kuukausikohtaiset kertoimet, jotka laskevat kuukausittaisen toteuman mukaan vuoden lopun tilanteen mukaista laskennallista ennustetta. Johdon ennuste -sarake on laadittu toteutuman, soveltuvin osin laskennallisen ennusteen sekä johdon arvion ja tiedossa olevien poikkeamien perusteella.
Vuoden ensimmäisessä, tammi-maaliskuulta laaditussa talouden seurannassa raportoitiin talouden toteutuminen ja toiminnalliset muutokset, jotka olivat jo tiedossa, henkilöstön määrän kehitys, tiedot muista mahdollisista poikkeamista lautakuntien ja johtokuntien toiminnassa sekä strategisten ohjelmien toteutuminen. Heinäkuun seuranta (7/2021) toimi lähtökohtana seuraavan vuoden talousarvion valmistelussa, ja sen yhteydessä raportoitiin valtuustolle kaikki toiminnalliset tavoitteet ja tunnusluvut sekä keskeisten konserniyhtiöiden tavoitteiden seuranta. Talouden sopeuttamistoimenpiteistä (kaupunkirakenneselvitys, palvelusuunnitelma ja Tatu) raportoidaan kaupunginhallitukselle erikseen.
Koronatilanne on vaikuttanut merkittävästi talouteen myös vuonna 2021. Vahvimmin tämä näkyy Essoten kuntalaskutuksessa, joka lokakuun seurannassa arvioidun mukaisesti ylittää talousarvion 23,7 miljoonalla eurolla. Ylityksestä noin 14 miljoonaa arvioidaan olevan koronasta aiheutuvia kustannuksia. Valtio kompensoi koronakustannuksia vuoden 2021 osalta noin 6,6 miljoonalla eurolla, ja tämä näkyy talouden seurannassa talousarvion ylityksenä avustustuotoissa. Mahdolliset myöhemmin saatavat avustukset vuoden 2021 kuluihin kirjautuvat avustusten käsittelyaikataulusta johtuen todennäköisesti vasta vuodelle 2022. Lopullinen kuntalaskutusosuus täsmentyy vasta tilinpäätösvaiheessa, joten nyt esitettyyn ennusteeseen liittyy edelleen epävarmuutta. Lokakuun seurantaraportilla ennustetaan koko kaupungin tilinpäätöksen vuodelta 2021 muodostuvan noin 14,8 miljoonaa euroa alijäämäiseksi.
Määrärahaesitykset
Käyttötalous
Käyttötalouden tulomäärärahoihin esitetään muutosta yhteensä –3,167 miljoonaa euroa, sekä Essoten toimintamenoihin lisämäärärahaa 23,689 miljoonaa euroaja keskusvaalilautakunnan menoihin lisämäärärahaa 110 000 euroa.
- Hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunta esittää tulomäärärahojen muutosta - 491 000 euroa. Toimintatuotot jäävät talousarvioista myös vuonna 2021 koronaepidemian seurauksena.
- Kaupunkikehityslautakunnan alla toimivan lomituspalvelujen osalta esitetään meno- ja tulomäärärahaa muutettavaksi menojen alituksen mukaisesti -300 000 euroa.
- Kaupunkikehityslautakunta esittää (muiden kuin lomituksen tulosalueen) tulomäärärahojen muutosta - 1 290 000 euroa. Tulojen alittuminen koostuu eri tulosalueilla mm. koronan vaikutuksista ja henkilöstövajeesta, sekä hulevesilaskutuksen alittumisesta.
- Konserni- ja elinvoimapalveluissa ruoka- ja puhtauspalveluiden tulomäärärahoihin esitetään muutosta - 86 000 euroa. Koronatilanne on laskenut palveluiden kysyntää.
- Sosiaali- ja terveyspalvelujen ostoihin Essotelta on varattu vuoden 2021 talousarvioon 214 840 miljoonaa euroa. Essote arvioi tämän vuoden kuntalaskutusosuudeksi Mikkelin osalta 238 529 miljoonaa euroa talousarvioylitystensä johdosta. Näin ollen toimintamenoihin esitetään 23,689 miljoonan euron lisämäärärahaa sosiaali- ja terveyspalveluiden ostoon Essotelta.
- Keskusvaalilautakunnan toimintamenoihin esitetään 110 000 euron lisämäärärahaa, johtuen koronatilanteen aiheuttamista kuntavaalien erityisjärjestelyistä.
- Vesilaitos esittää liikeylijäämätavoitteen muutosta - 1 000 000 euroa. Liikelaitoksen sitovana tavoitteena talousarviossa on 2,2 miljoonan liikeylijäämä, mutta toteutumaksi ylijäämäksi ennustetaan 1,2 miljoonaa. Kenkäveronniemen puhdistamon alaskirjaus heikentää tulosta 850 000 eurolla.
Investoinnit
Investointeihin osoitettujen määrärahojen käyttötarkoituksen muutoksia (hankkeiden väliset määrärahasiirrot) esitetään yhteensä 1 569 000 euroa. Investointiosan menojen lisäyksiä esitetään 12 000 euroa ja tulojen vähennyksiä yhteensä 1 800 000 euroa.
Investointiosan menot, määrärahasiirrot hankkeiden välillä
Projektilta 10630/Eteläinen aluekoulu (TA 5.000.000 euroa) siirretään yhteensä -999.000 euroa seuraaviin projekteihin:
- Rantakylän alueen uusi päiväkoti (TA 1.700.000 euroa), menoylitys +361.000 euroa
- Ristiinan koulukeskuksen kehittämien (TA 300.000 euroa), menoylitys +85.000 euroa
- Mikaelin kunnostus (TA 100.000 euroa), menoylitys +8.000 euroa
- Tuppuralan koulun liikuntasali (TA 300.000 euroa), menoylitys +185.000 euroa
- Kalevankankaan jalkapallohallin uusiminen (TA 2.100.000 euroa), menoylitys +158.000 euroa
- Rantakylän huoltorakennus (TA 500.000 euroa), menoylitys +57.000 euroa
- Kaupungintalon arkistotilan muutostyö, ei talousarviovarausta, +55.000 euroa
- Kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustyöt, koulu- ja esiopetus (TA 150.000 euroa), +90.000 euroa
Lisäksi muiden projektien väliset määrärahasiirrot seuraavasti:
- Ruutukaavakeskustan kehittäminen (TA 50.000 euroa), menoylitys +50.000 euroa
Siirretään projektilta 20019 Sairaalakampuksen ympäristö (TA 100.000 euroa)
- Hulevesiohjelma menot (TA 150.000 euroa), menoylitys +50.000 euroa
Siirretään projektilta 27008 Eteläinen aluekoulu, urheilu- ja hulevesialueen rakentaminen (TA 300.000 euroa)
- Naistingin lintukosteikon kunnostaminen (TA 30.000 euroa), menoylitys +70.000 euroa
Siirretään projektilta 27008 Eteläinen aluekoulu, urheilu- ja hulevesialueen rakentaminen (TA 300.000 euroa)
- Satamien kunnostus (TA 30.000 euroa), menoylitys +100.000 euroa
Siirretään projektilta 10003 Satamalahden kehittäminen (TA 250.000 euroa)
- Kadut jakamaton (TA 600.000 euroa), menoylitys +150.000 euroa
Siirretään projektilta 20021 Kalevankankaan alue (TA 300.000 euroa)
- Kadut (yritys- ja asuinr.) (TA 1.000.000 euroa), menoylitys +150.000 euroa
Siirretään projektilta 200021 Kalevankankaan alue (TA 300.000 euroa) -50.000 euroa, projektilta 20019 Sairaalakampuksen ympäristö (TA 100.000 euroa) -50.000 euroa ja projektilta 27008 Eteläinen aluekoulu, urheilu- ja hulevesialueen rakentaminen (TA 300.000 euroa) -50.000 euroa
Investointiosan menot, menojen ylitykset
- Melumittarin hankinta ympäristöpalveluiden käyttöön, ei talousarviovarausta, +12.000 euroa
Investointiosan tulot, tulojen alitukset
- Rantakylän huoltorakennus, asia vielä selvittelyssä vakuutusyhtiön kanssa, tuloalitus -300.000 euroa
- Maa- ja vesialueiden hankinta, tuloalitus – 700.000 euroa
- Sotakoulu Ristiina, hanke viivästynyt, tuloalitus -100.000 euroa
- Energiataloudelliset investoinnit, tulot jäävät toteutumatta -40.000 euroa
- Retkisatamien peruskunnostus, tulot jäävät toteutumatta -60.000 euroa
- As Oy Ristimäenkatu, tulot jäävät toteutumatta tältä vuodelta, tuloalitus -600.000 euroa
Päätösehdotus
Esittelijä
Timo Halonen, kaupunginjohtaja, timo.halonen@mikkeli.fi
Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se merkitsee tiedoksi koko kaupungin talouden seurantaraportin 10/2021 ja hyväksyy:
- Hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunnan tulomäärärahamuutoksen - 491 000 euroa
- Konserni- ja elinvoimapalveluiden ruoka- ja puhtauspalveluiden tulomäärärahamuutoksen - 86 000 euroa.
- Kaupunkikehityslautakunnan alla toimivan lomituspalvelujen osalta meno- ja tulomäärärahamuutoksen menojen alituksen perusteella -300 000 euroa.
- Kaupunkikehityslautakunnan (pl. lomituspalvelut) tulomäärärahamuutoksen - 1 290 000 euroa.
- Konserni- ja elinvoimapalveluiden toimintamenoihin lisämäärärahan 23,689 miljoonaa euroa sosiaali- ja terveyspalveluiden ostoon Essotelta
- Keskusvaalilautakunnan toimintamenoihin lisämäärärahan 110 000 euroa.
- Kaupungin investointihankkeiden väliset määrärahasiirrot yhteensä 1 569 000 euroa
- Investointien menomäärärahojen lisäys + 12 000 euroa
- Investointihankkeiden tulomäärärahojen vähennykset - 1 800 000 euroa
- Vesiliikelaitoksen liikeylijäämätavoitteen muutoksen - 1 000 000 euroa
Lisäksi kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi hallinto- ja elinvoimapalveluiden 10/2021 tilanteen mukaisen talouden seurantaraportin.
Pöytäkirja tämän pykälän osalta tarkastetaan kokouksessa.