Kuvaus
Yleistä
Kuluvan vuoden viimeinen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle annettava talouden seuranta tehdään 30.9.2025 tilanteesta. Käyttötalouden mahdolliset lisämäärärahat ja alitusoikeudet sekä investointien määrärahamuutokset vaativat aina valtuuston päätöksen. Mikäli käyttötalouden määrärahamuutokset voidaan toteuttaa lautakunnan sisäisillä määrärahasiirroilla, ei näitä muutoksia tarvitse viedä valtuustoon päätettäväksi.
Kaikkia lautakuntia koskien palkkakuluihin tullaan tekemään talousarviomuutos. Koko kaupungin tasolla henkilöstökulujen budjetista leikataan 1,8 miljoonaa euroa, ja tämä jakautuu lautakuntakohtaisesti palkkamenojen suhteessa. Kyse on siitä, että palkankorotuksiin varattu summa on vuoden kuluessa osoittautunut ylisuureksi. Tähän liittyvä laskenta ja toimenpiteet tehdään keskitetysti talouspalveluissa.
Muutoksena aikaisempaan on myös se, että olennaiset positiivisetkin muutokset viedään talousarvioon ta-muutoksina. Aikaisemmin määrärahamuutos on tarvittu menomäärärahojen ylittyessä tai tuotto-odotusten alittuessa. Nyt myös positiiviset muutokset, eli menomäärärahojen alittuminen tai tuotto-odotusten ylittyminen on vietävä muutoksena talousarvioon. Tässä tulee kuitenkin käyttää tapauskohtaista harkintaa ja olennaisuuden periaatetta, kun arvioidaan että minkä tasoiset muutokset talousarvioon viedään. Pääsääntönä kuitenkin se, että seurantaraportin mukainen ennuste ja muutettu talousarvio ovat yhdenmukaiset. Uusi toimintatapa perustuu tilintarkastuksen edellyttämään täydellisyysperiaatteeseen.
Käyttötalous
Kaupunkikehityslautakunnan toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan talousarviota pienempänä (-407 000 euroa) ja toimintakulut arvioidaan toteutuvan talousarviota alhaisemmalla tasolla (-1 360 100 euroa). Valmistuksen omaan käyttöön arvioidaan toteutuvan pienempänä (-23 000 euroa). Palvelualueen talous toteutuu kokonaisuutena talousarviota parempana (toimintakate +930 100 euroa). Yksikkökohtaiset menojen ylitykset katetaan palvelualueen sisäisillä määrärahasiirroilla.
Tulomäärärahamuutokset
- Maankäyttö- ja kaupunkirakenne, tulomäärärahan muutos +474 700 euroa johtuu maa- ja vesialueiden vuokrien ylityksestä.
- Vuokraus- ja käyttöpalvelut, tulomäärärahan muutos -154 800 euroa johtuu joukkoliikenteen valtionavustuksen toteutumisesta pienempänä.
- Infra- ja viherpalvelut, tulomäärärahan muutos +350 000 euroa johtuu hulevesituottojen toteutumisesta suurempana ja hankkeiden avustusten toteutumisesta suurempana.
- Talonrakennuspalvelut, tulomäärärahan muutos +88 700 euroa johtuu Mikkelin kaupungin kestävä kiertotalous (MIKKI) -hankkeelle saadusta avustuksesta.
- Rakennusvalvonta, tulomäärärahan muutos -41 300 euroa johtuu tarkastus- ja valvontamaksujen toteutumisesta pienempänä.
- Maaseututoimi, tulomäärärahan muutos -1 124 300 euroa johtuu lomituksen valtionkorvauksen toteutumisesta pienempänä. Avustuksen pieneneminen näkyy yhtä suurena kulujen vähentymisenä.
Valmistus omaan käyttöön muutokset
- Maankäyttö- ja kaupunkirakenne, määrärahan muutos -19 000 euroa.
- Talonrakennuspalvelut, määrärahan muutos +5 000 euroa.
- Rakennusvalvonta, määrärahan muutos -9 000 euroa.
Alitukset johtuvat siitä, että tehdään talousarviossa budjetoitua vähemmän sellaisia sisäisiä töitä, joita voitaisiin aktivoida investointiprojekteille.
Menomäärärahamuutokset
- Lautakunta ja johtaminen, menomäärärahan muutos -96 600 euroa johtuu toteutumatta jääneestä projektipäällikön palkkavarauksesta.
- Maankäyttö- ja kaupunkirakenne, menomäärärahan muutos -55 300 euroa johtuu palkkakulujen liian suuresta korotusvarauksesta.
- Vuokraus- ja käyttöpalvelut, menomäärärahan muutos +15 500 euroa johtuu ulkoisten vuokrien toteutumisesta alhaisempana ja maksamattomista vuokrista aiheutuvista luottotappioista.
- Talonrakennuspalvelut, menomäärärahan muutos -88 400 euroa johtuu sähkö- ja lämmityskulujen toteutumisesta pienempänä.
- Rakennusvalvonta, menomäärärahan muutos -16 300 euroa johtuu palkkakulujen liian suuresta korotusvarauksesta.
- Maaseututoimi, menomäärärahan muutos -1 124 300 euroa johtuu henkilöstökulujen ja palvelujen oston toteutumisesta pienempänä.
Investoinnit
Kaupungin investointiohjelmassa kokonaisuudessaan vuodelle 2025 on päätetty menomäärärahaksi 22,0 miljoonaa ja tulomäärärahaksi 2,8 miljoonaa. Investointiohjelman ennustetaan toteutuvan nettotasolla talousarviota pienempänä ollen -16,0 miljoonaa. Nyt esitettävät menomäärärahojenmuutokset voidaan toteuttaa investointiohjelman sisäisinä siirtoina. Menomäärärahojen arvioidaan kokonaisuudessaan toteutuvan 4,9 miljoonan alle muutetun talousarvion.
Määrärahamuutokset ja mahdolliset lisämäärärahaesitykset koskevat kaupunkikehityslautakunnan alaisten investointien määrärahoja. Muutokset esitetään tehtäväksi investointiohjelman sisällä tehtävillä määrärahasiirroilla. Kaupunkikehityslautakunnan vastuulle kuuluvien investointien (kunnallistekniikka, maa- ja vesialueet, talonrakennus) määrärahojen muutos- ja lisäystarpeet:
Maa- ja vesialueiden hankinta TULOT – Hiljentyneen rakentamisen ja vähäisen tonttien luovutuksen takia maa- ja vesialueiden tulot eivät tule toteutumaan budjetoidulla tavalla. Tavoitteesta jäädään noin 1 M€.
Jalkaväkimuseon vesikatto TULOT – Vesikaton kunnostukselle on saatu Opetus- ja kulttuuriministeriön avustusta, jonka määrä on sidottu hankkeen toteutuneisiin kustannuksiin. Vesikaton korjaustyön toteuma alittaa kustannusarvion. Hankkeelle oli varattu 375 000 euroa vuodelle 2025 ja toteumaennuste on 225 000 euroa. Näin ollen myös tulot alittavat talousarviomäärärahan. Menojen alitus johtuu rakennusalan matalasuhdanteesta, jolloin töihin saadaan välillä huomattavan kilpailukykyisiä tarjouksia.
Sotakoulu, Ristiina MENOT – Hankkeen kustannusten ylitys alkoi näkyä jo keväällä 2025. Hanke pysäytettiin kuitenkin hallitusti niin, että työt katkaistaan järkevään vaiheeseen ja niitä voidaan jatkaa tulevina vuosina mahdollisen lisärahoituksen turvin. Tämän jälkeen on annettu Sotakoulun hanketyöryhmälle jatkolupa laajennusosan eristämiselle. Lisäksi kohteen lämmitysjärjestelmä oli vaurioitunut vääränlaisen asennustavan takia. Tämän korjaus tullaan tekemään vielä loppuvuodesta 2025.
Energiataloudelliset investoinnit, MENOT – Kaupunki on toteuttanut Rämälän koulun, Rantakylän nuorisotalon ja Anttolan päiväkodin lämmitystapamuutokset kohteiden öljylämmityksestä luopumiseksi. Investoinneille on saatu ARA:n tukea enimmäismäärän mukaan 68 320 €, joka vähentää kustannusylityksen netto-osuutta. Tätä valtion avustusta ei ole jatkuvasti saatavilla, joten hankkeet on päätetty toteuttaa menomäärärahaylityksestä huolimatta.
Lentoasema (sis. Valtion investointituen) TULOT – Vuonna 2025 myönnetty valtionaputuki lähestymislinjavaloihin kirjautuu projektiaikataulusta johtuen vuodelle 2026.
Katuvalojen saneeraus - MENOT siirretään 50 000 euroa katujen suunnittelumäärärahasta ja toinen 50 000 euroa siltainvestointirahasta kattamaan led-valojen lisähankintaa, tällä saavutetaan jatkossa käyttötaloussäästöä.
Kallioniemi, risteily- ja matkailualuslaituri TULOT - 75 000 euron avustusta ei kirjaudu tälle vuodelle, koska lupakäsittely viivästytti hanketta. Menoihin kirjattu vain lupamaksu 10 500 euroa.
Sähköisten vesikulkuneuvojen lataus TULOT - EU-avustusta maksettu jo 64 222 euroa, lisäksi hakemus tälle vuodelle vielä 141 000 euroa, tämä avustus oli budjetoimaton. Suur-Savon Energiasäätiön avustus jää 16 000 vajaaksi koska sähköautojen latausaseman rakentaminen maksoi vain 26 000 euroa.
Liikuntapaikkarakentaminen ja kunnostus – Tuppuralan ulkokuntosalin rakentaminen on pääosin maksettu liikuntapaikkarakentamisen ja -kunnostamisen määrärahasta. Projektiin on lisäksi varattu 20 000 euroa osallistavan budjetoinnin määrärahasta, joka siirretään samalle hankkeelle.
Kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustyöt, koulu- ja esiopetus – Kattilansillan päiväkodin pihan rakennustöihin siirretään määrärahaa sivistyslautakunnan irtaimistomäärärahasta. Määrärahasiirto käsitellään sivistyslautakunnassa.
Rakennusvalvonnan arkiston digiprojektin määrärahan arvioidaan ylittyvän 78 000 eurolla. E-S Pääomarahaston määrärahan ennustetaan ylittyvän 132 000 eurolla. Määrärahamuutokset näiden osalta käsittelee kaupunginhallitus kaupunginjohtajan esityksen pohjalta.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jouni Riihelä, kaupunkikehitysjohtaja, Jouni.Riihela@mikkeli.fi
Kaupunkikehityslautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle käyttötalouteen seuraavia määrärahamuutoksia:
Tulomäärärahamuutokset
- Maankäyttö- ja kaupunkirakenne, esitetään tulomäärärahan muutosta +474 700 euroa.
- Vuokraus- ja käyttöpalvelut, esitetään tulomäärärahan muutosta -154 800 euroa.
- Infra- ja viherpalvelut, esitetään tulomäärärahan muutosta +350 000 euroa.
- Talonrakennuspalvelut, esitetään tulomäärärahan muutosta +88 700 euroa.
- Rakennusvalvonta, esitetään tulomäärärahan muutosta -41 300 euroa.
- Maaseututoimi, esitetään tulomäärärahan muutosta -1 124 300 euroa.
Yhteensä esitetään 407 000 euron tulojen alitusta.
Valmistus omaan käyttöön muutokset
- Maankäyttö- ja kaupunkirakenne, esitetään määrärahan muutosta -19 000 euroa.
- Talonrakennuspalvelut, esitetään määrärahan muutosta +5 000 euroa.
- Rakennusvalvonta, esitetään määrärahan muutosta -9 000 euroa.
Yhteensä esitetään 23 000 euron valmistus omaan käyttöön alitusta.
Menomäärärahamuutokset
- Lautakunta ja johtaminen, esitetään menomäärärahan muutosta -96 600 euroa.
- Maankäyttö- ja kaupunkirakenne, esitetään menomäärärahan muutosta -55 300 euroa.
- Vuokraus- ja käyttöpalvelut, esitetään menomäärärahan muutosta +15 500 euroa.
- Talonrakennuspalvelut, esitetään menomäärärahan muutosta -88 400 euroa.
- Rakennusvalvonta, esitetään menomäärärahan muutosta -16 300 euroa.
- Maaseututoimi, esitetään menomäärärahan muutosta -1 124 300 euroa.
Yhteensä esitetään 1 365 400 euron määrärahan vähennystä toimintakuluihin.
Kaupunkikehityslautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle investointeihin seuraavia määrärahamuutoksia:
Tulomäärärahamuutokset
- Maa- ja vesialueiden hankinta TULOT, projekti 10350 (TA 2.000.000 euroa), tuloalitus -989.000 euroa
- Jalkaväkimuseon vesikatto TULOT, projekti 14112 (TA 125.000 euroa), tuloalitus -41.000 euroa
- Lentoasema (sis. Valtion investointituen) TULOT, projekti 29401 (TA 30.000 euroa), tuloalitus -30.000 euroa
- Kallioniemi, risteily- ja matkailualuslaituri TULOT, projekti 29006 (TA 75.000 euroa), tuloalitus -75.000 euroa
- Sähköisten vesikulkuneuvojen lataus TULOT, projekti 29005 (TA 277.000 euroa), tuloalitus -56.000 euroa
Menomäärärahamuutokset
- Sotakoulu, Ristiina, MENOT, projekti 14103 (TA 50 000 euroa), menoylitys +20.000 euroa
Siirretään projektilta 10639 Päämajakoulun vesikatto (keskiosa) sekä sisäilmakorjaukset (TA 1.500.000 euroa)
- Energiataloudelliset investoinnit, MENOT, projekti 14106 (TA 200.000 euroa), menoylitys +55.000 euroa
Siirretään projektilta 10639 Päämajakoulun vesikatto (keskiosa) sekä sisäilmakorjaukset (TA 1.500.000 euroa)
- Katuvalojen saneeraus, projekti 20008 (TA 400.000 euroa), menoylitys 100.000 euroa
Siirretään projektilta 20036 Katujen suunnittelumääräraha (TA 100.000 euroa) 50.000 euroa
Siirretään projektilta 22017 Siltojen uusiminen (TA 500.000 euroa) 50.000 euroa
- Liikuntapaikkarakentaminen ja kunnostus, projekti 28001 (TA 125.000 euroa), menoylitys +20.000 euroa
Siirretään projektilta 10005 Osallistava budjetointi, ASTO (TA 150.000 euroa)
- Siirretään projektilta 31999 TA-määräraha, kasvatus- ja opetuslautakunta, irtaimisto (TA 200.000 euroa) 38.000 euroa projektille 10800 Kiinteistöjen muut muutos- ja peruskorjaustyöt, koulu- ja esiopetus (TA 200.000 euroa). Määrärahamuutos käsitellään sivistyslautakunnassa.
- Rakennusvalvonnan arkiston digiprojekti, projekti 10004 (TA 60.000 euroa), menoylitys +78.000 euroa
Määrärahamuutos käsitellään kaupunginhallituksessa
- E-S Pääomarahasto, projekti 35012 (TA 0 euroa), menoylitys +132.000 euroa
Määrärahamuutos käsitellään kaupunginhallituksessa