Kuvaus
Kuntalain mukaan tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomus on osa kuntalain määrittelemää tilinpäätöstä. Toimintakertomuksessa annetaan tiedot kunnan toiminnan kehittymisestä koskevista tärkeistä seikoista. Toimintakertomuksen erityisenä tehtävänä on selvittää valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen. Talouspalveluille on toimitettu valtuustotason toimintakertomus. Liitteenä olevassa toimintakertomuksessa on laajemmat kuvaukset kunkin tulosalueen toiminnasta.
Toimintakertomuksen rakenne:
- palvelusuunnitelman toteutuminen
- talouden toteutuminen ja olennaiset poikkeamat
- valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden raportointi
Käyttötalous
Kaupunkikehityslautakunnan alaisten tulosalueiden kaupunkikehitys, kaupunkiympäristö, rakennusvalvonta ja maaseututoimen toimintatuotot olivat yhteensä 50 871 057 euroa (v. 2024 50 448 734 euroa).
Toimintatuotot alittuivat kokonaisuudessaan 67 343 euroa (v. 2024 ylitys 263 234 euroa) muutetusta talousarviosta. Alitus johtuu lomituksen valtionkorvauksen toteutumisesta arvioitua pienempänä sekä rakennusten vuokratuottojen toteutumista talousarviota pienempänä. Lomitusten avustuksen pieneneminen näkyy yhtä suurena kulujen vähentymisenä. Valtuustolle esitetään toimintatuottojen alituksen hyväksymistä.
Valmistus omaan käyttöön oli 365 605 euroa (v. 2024 254 116 euroa), mikä ylittyi suhteessa korjattuun talousarvioon 67 605 euroa.
Toimintakulut toteutuivat -51 757 185 euron suuruisena, mikä alittaa suhteessa muutettuun talousarvioon 897 715 euroa (v. 2024 5 678 465 euroa).
Toimintakatteeksi muodostui -520 524 euroa (v. 2024 1 211 616 euroa), joka on 897 976 euroa muutettua talousarviota parempi.
Talouden ja toiminnan poikkeamat korjatusta talousarviosta on kuvattu tarkemmin Kaupunkikehityslautakunnan ja Lupa- ja valvontajaoksen Toimintakertomus 2025 asiakirjassa (liite).
Investoinnit
Koko kaupungin nettoinvestointien toteutuma oli -15,667 milj. euroa (v. 2024 117,595 milj. euroa). Alkuperäinen talousarvion nettoinvestointi oli -18,508 milj. euroa (v. 2024 -21,688 milj. euroa) ja muutetussa talousarviossa -20,965 milj. euroa (v. 2024 -114,619 milj. euroa).
Toteutettaessa investointiohjelmaa käsiteltiin n. 150 projektia vuoden 2025 aikana.
Lisämäärärahat/määrärahasiirrot vuoden 2025 aikana on hyväksytty kaupunginvaltuustossa.
Kaupunginvaltuustolle esitetään hyväksyttäväksi menojen määrärahaylitykset (yli 5 %) ja tulojen alitukset/ylitykset seuraavasti:
Menojen ylitykset:
- Energiataloudelliset investoinnit, menojen ylitys 36.000 euroa (toteuma 341.000 euroa)
- Tyrjäntie, menojen ylitys 43.000 euroa (toteuma 543.000 euroa)
- Katuvalojen saneeraus, menojen ylitys 41.000 euroa (toteuma 541.000 euroa)
- Hulevesiohjelma, menojen ylitys 63.000 euroa (toteuma 463.000 euroa)
Menojen ylitykset ovat yhteensä 183.000 euroa. Nämä investointien menomäärärahojen ylitykset voidaan kattaa muiden projektien määrärahoista. Kokonaisuutena investointien menot alittuivat 5.038.000 euroa suhteessa muutettuun talousarvioon.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jouni Riihelä, kaupunkikehitysjohtaja, Jouni.Riihela@mikkeli.fi
Kaupunkikehityslautakunta hyväksyy vuoden 2025 toimintakertomuksen ja esittää sen kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi huomioiden käyttötalouden toimintatuottojen alituksen ja investointien menojen ylitykset.
Kaupunkikehityslautakunta valtuuttaa palvelualueen ja talouspalvelut tekemään toimintakertomukseen tarvittaessa stilistisiä korjauksia. Tehdyt korjaukset tuodaan tiedoksi lautakunnalle kaupunginhallituksen tilinpäätöskäsittelyn jälkeen.
Pöytäkirja tarkastetaan tämän pykälän osalta kokouksessa.