Mikkelin seudun työllisyyslautakunta, kokous 17.11.2026

Kuvaus

Kuluvan vuoden viimeinen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle annettava talouden seuranta tehdään 30.9.2026 tilanteesta. Käyttötalouden mahdolliset lisämäärärahat ja alitusoikeudet vaativat aina valtuuston päätöksen. Tämä koskee myös seudullisia lautakuntia. Mikäli käyttötalouden määrärahamuutokset voidaan toteuttaa lautakunnan sisäisillä määrärahasiirroilla, ei näitä muutoksia tarvitse viedä valtuustoon päätettäväksi. Määrärahamuutokset tulee olla käsiteltynä lautakunnassa 18.11.2025 mennessä. Seurannan ohjeistusta on tarkennettu siten, että myös toteumaennusteessa huomioidut positiiviset muutokset viedään talousarvioon määrärahamuutoksina. Tällä tarkoitetaan olennaisia menomäärärahojen alittumisia sekä tuottojen ylityksiä suhteessa talousarvioon. Tavoitteena on, että muutettu talousarvio ja tilikauden ennuste olisivat yhdenmukaiset.

Mikkelin seudun työllisyyspalveluissa alkaa olla takana jo toinen toimintavuosi, joten pystytään jo vuoden 2025 tilinpäätöksen ja 3. osavuositoteuman pohjalta paremmin arvioimaan kuluvaa vuotta. Vuoden 2026 talousarvioon tehtiin keväällä määrärahamuutos, joka Mikkelin seudun työllisyyslautakunnan osalta tarkoitti 750 000 euron pienennystä seudulliseen budjettiin.  

Toimintatuottojen osalta talousarvioon oli tukiin ja avustuksiin loppuvuodelle arvioitu ESR+ -hankkeen aloitus ja siihen saatava tuki. Hanke ei kuitenkaan ole saanut rahoituspäätöstä ja se ei näin ollen toteutuessaan käynnistyisi vuonna 2026. Toisaalta talousarviota laadittaessa ei ollut tietoa valtion myöntämästä nuorten rekrytointituesta, josta arviolta 120 000 euroa kohdistuu kuluvalle vuodelle. Mikkelin seudun työllisyyspalveluiden ollessa taseyksikkö kuntien yhteistoimintakorvaukset määritellään niin, että toimintakatteeksi tulee nolla euroa. 

Toimintakulujen osalta haasteellista on tehdä arviota palvelujen ostoista ja avustuksista, sillä niiden kustannukset näkyvät kirjanpidossa pitkällä viiveellä. Arvio on tehty varovaisuusperiaatteella huomioiden, että osa tehdyistä palveluostojen sitoumuksista kohdistuu vasta vuodelle 2027. Palkkatukien osalta vaikuttavana tekijänä on ollut, että tässä suhdanteessa yritysten halu ja kyky palkata palkkatuella on ollut oletettua pienempää. Lisäksi palkkatuen sijasta on myönnetty nuorille rekrytukea, joka on parempi tukimuoto kesällä tehdyn asetusmuutoksen myötä. 

Syyskuun seurannassa käytettävissä olevien tietojen perusteella Mikkelin seudun työllisyyslautakunnan talouden arvioidaan toteutuvan alle muutetun talousarvio. 

Päätösehdotus

Esittelijä

Mikkelin seudun työllisyyslautakunta merkitsee tiedoksi talouden seurantaraportin ja esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle käyttötalouteen seuraavia määrärahamuutoksia:

Tulomäärärahojen muutokset: 

Myyntitulot: 

• Alitus, Kuntien maksuosuudet kp8001, - 400 000 euroa 

• Tili 3025 Muut yht.toim.korv.kunnilta -106 400e ja 3027 SIS Yhteistoim.korv.kunnilta -293 600 e 

Tuet ja avustukset: 

• Alitus, Työllisyysalueen hallinto kp8003, - 130 000 euroa 

• Tili 3370 Muut tuet ja avustukset 

Tulomäärärahojen muutos yhteensä - 530 000 euroa. 

Menomäärärahojen muutokset: 

Henkilöstömenot: 

• Alitus, Monialaiset palvelut kp8200, - 80 000 euroa (sis. sivukulut) 

• Tili 4010 Vakinaistenpalkat +sivukulut 

Palveluiden ostot: 

• Alitus, Muut palvelut kp8007, - 150 000e  

• Tili 4342 ICT-palvelut -70 000e ja tili 4347 Sovelluspalvelut -80 000e 

Avustukset: 

• Alitus, Palkkatuki kp8004, - 300 000e 

• Tili 4750 Muut avustukset yhteisöille 

Menomäärärahojen muutos yhteensä – 530 000 euroa. 

Vaikutus toimintakatteeseen 0 euroa.