Kuvaus
Mikkelin kaupunki raportoi kaupunginvaltuustolle kuluvan vuoden taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kolme kertaa vuodessa (KV 11.11.2024 § 110, talousarviokirjan kappale 2.4). Kaupunginhallitukselle taloudesta raportoidaan tarvittaessa useammin. Kesäkuun lopun toteumatilanteeseen perustuva seurantaraportti toimii tukena seuraavan vuoden talousarvion valmistelussa. Raportti sisältää talouden ja henkilöstömäärän kehityksen lisäksi strategisissa ohjelmakorteissa määriteltyjen tavoitteiden toteutumisen ja tunnusluvut sekä tytäryhtiöille talousarviossa asetettujen tavoitteiden seurannan.
Talousarvio vuodelle 2025 laadittiin alun perin 5,2 miljoonaa euroa alijäämäiseksi. Tammikuussa valtuusto myönsi 200 000 euron lisämäärärahan tapahtumakumppanuuksiin. Kesäkuussa valtuusto hyväksyi muutetun talousarvion, jossa kaupunkikehityslautakunnan budjetista palveluostojen sekä aineet, tarvikkeet ja tavarat -tiliryhmän ylimitoitettuja määrärahavarauksia vähennettiin 2,5 miljoonaa euroa. Muutettu talousarvio osoittaa siten noin 2,9 miljoonan euron alijäämää. Vuoden 2025 ennustetaan toteutuvan selvästi muutettuakin talousarviota parempana. Merkittävimmin näkymään vaikuttavat valtiolta saatavien pakolaisten kotoutumiskorvausten ylittyminen noin 2,5 miljoonalla eurolla, sekä henkilöstökulujen alittuminen 1,8 miljoonalla eurolla. Henkilöstökulujen alittuminen johtuu siitä, että työmarkkinaratkaisun mukaiset palkankorotukset aiheuttavat budjetointivaiheessa ennakoitua pienemmän palkkakustannusten kasvun kuluvalle vuodelle. Myös valtionosuuksissa on tapahtunut myönteistä kehitystä talousarvioon nähden, sillä valtionosuuksien ennakoidaan toteutuvan noin 1,4 miljoonaa talousarviota parempina.
Valtakunnallista suuntausta mukaillen työllisyyskehitys on myös Mikkelissä ollut aikaisempia näkymiä heikompaa. Tämä heijastuu kuluvan sekä tulevien vuosien verotuloennusteeseen. Vuoden 2025 kuluessa Mikkelin verotuloennuste on heikentynyt 2,9 miljoonaa euroa. Lisäksi työmarkkinatuen kuntaosuus eli TMT-maksu on ylittämässä talousarvion 1,3 miljoonalla eurolla.
Kokonaisuutena kesäkuun kirjanpidon tilanteeseen sekä alkusyksyn päivitettyihin tilannetietoihin perustuvan ennusteen mukaan vuosi 2025 tulee päätymään noin 0,7 miljoonan euron alijäämään. Tätä hieman alijäämäistä näkymää voidaan kuitenkin pitää talousarvion lähtökohtiin nähden hyvin positiivisena ennusteena. Ennuste sisältää 1,5 miljoonaa euroa kaupungin sijoitusvarallisuuden arvonnousun synnyttämistä tuotoista tuloutettavia rahoitustuottoja.
Talouden seurantaraportoinnin yhteydessä voidaan esittää sellaisia investointien määrärahamuutoksia tai -siirtoja, jotka perustuvat jo olemassa oleviin toiminnan laajennus-, muutos- tms. päätöksiin, joista on jo syntynyt lisäkustannuksia ja joihin ei ole varauduttu talousarviossa. Vuoden 2025 investointien arvioidaan toteutuvan hieman muutettua talousarviota alhaisemmalla tasolla. Alla esitettyjen hankkeiden määrärahojen osalta esitetään määrärahamuutoksia, jotka esitetään katettavaksi investointiohjelman sisällä tehtävillä määrärahasiirroilla.
Määrärahamuutosesitykset
Investoinnit
Investointien määrärahojen muutostarpeet ovat alla olevan mukaiset, ja kaikki muutokset toteutetaan investointien välisinä määrärahasiirtoina:
Menomäärärahamuutokset
- Ristiinan yhtenäiskoulun entisen lukiosiiven ilmanvaihdon peruskorjaus, projekti 10641 (TA 50.000 euroa), menoylitys +20.000 euroa. Siirretään projektilta 14116 Kiinteistöjen sähköautolataus (TA 50.000 euroa)
- Sotakoulu, Ristiina (sis. hankkeen kaupungin osuus), projekti 14103 (TA 50.000 euroa), menoylitys +20.000 euroa. Siirretään projektilta 14116 Kiinteistöjen sähköautolataus (TA 50.000 euroa
- Energiataloudelliset investoinnit, MENOT, projekti 14106 (TA 200.000 euroa), menoylitys +50.000 euroa. Siirretään projektilta 14118 Lähemäkitalon peruskorjaus (TA 100.000 euroa)
- Muiden osakkeiden hankinta, projekti 35499 (TA 500.000 euroa), menoylitys +48.000 euroa. Siirretään projektilta 35013 Itäradan suunnitteluhankeyhtiö (TA 200 000 euroa)
- E-S Pääomarahasto, projekti 35012 (TA 0 euroa), menoylitys +10.000 euroa. Siirretään projektilta 35013 Itäradan suunnitteluhankeyhtiö (TA 200 000 euroa)
Talouden ja toiminnan seurantaraportti sekä erillinen hallinto- ja elinvoimapalveluiden seurantaraportti esitetään liitteenä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Janne Kinnunen, kaupunginjohtaja, janne.kinnunen@mikkeli.fi
Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se merkitsee tiedoksi talouden ja toiminnan seurantaraportin 30.6.2025 tilanteesta sekä hyväksyy seuraavat investointien määrärahamuutokset:
- Ristiinan yhtenäiskoulun entisen lukiosiiven ilmanvaihdon peruskorjaus, projekti 10641 (TA 50.000 euroa), menoylitys +20.000 euroa. Siirretään projektilta 14116 Kiinteistöjen sähköautolataus (TA 50.000 euroa)
- Sotakoulu, Ristiina (sis. hankkeen kaupungin osuus), projekti 14103 (TA 50.000 euroa), menoylitys +20.000 euroa. Siirretään projektilta 14116 Kiinteistöjen sähköautolataus (TA 50.000 euroa)
- Energiataloudelliset investoinnit, MENOT, projekti 14106 (TA 200.000 euroa), menoylitys +50.000 euroa. Siirretään projektilta 14118 Lähemäkitalon peruskorjaus (TA 100.000 euroa)
- Muiden osakkeiden hankinta, projekti 35499 (TA 500.000 euroa), menoylitys +48.000 euroa. Siirretään projektilta 35013 Itäradan suunnitteluhankeyhtiö (TA 200 000 euroa)
- E-S Pääomarahasto, projekti 35012 (TA 0 euroa), menoylitys +10.000 euroa. Siirretään projektilta 35013 Itäradan suunnitteluhankeyhtiö (TA 200 000 euroa)
Lisäksi kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi hallinto- ja elinvoimapalveluiden talouden seurantaraportin.