Kuvaus
Talousarvion 2025 mukaisesti kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle annetaan selvitys talouden ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta 6/2025 seurannan yhteydessä. Aikaisemmin käytetty heinäkuun raportointi (ns. 7-seuranta) on kaupunginvaltuuston päätöksellä muutettu vuodesta 2025 alkaen kesäkuun raportoinniksi (ns. 6-seuranta tai Q2-seuranta). Koko kaupungin seurantaraportti käsitellään kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston kokouksissa.
Seurantaraportit koostuvat johdon analyysista, talouden toteuma- ja ennustetiedoista, strategiakorteista ja tiliryhmäkohtaisista toteuma-analyyseista. Kaupunkikehityslautakunta raportoi kaupunkiorganisaation investointien seuranta.
Q2-seurannan yhteydessä voidaan hakea sellaisia määrärahamuutoksia tai -siirtoja, jotka perustuvat jo olemassa oleviin toiminnan laajennus-, muutos- tms. päätöksiin, joista on jo syntynyt lisäkustannuksia ja joihin ei ole varauduttu talousarviossa. Pääsääntöisesti määrärahamuutokset on kuitenkin haettu loppuvuoden seurannan yhteydessä.
Seurantaraportille tehdään normaalit talouden seurantaan liittyvät tuloslaskelmaennusteet sekä niitä koskevat tiliryhmäkohtaiset analyysit.
Toiminnallisten tavoitteiden toteumat raportoidaan strategiakorteilla. Toimialueiden on arvioitava tulevatko strategiakorttien tavoitteet toteutumaan kertomalla tiiviisti mutta selkeästi tilanne tavoitteen saavuttamisessa sekä toimenpiteet, joita tavoitteiden saavuttamiseksi on tehty tai tullaan tekemään. Strategiakorttien yhteydessä kuvataan myös tiiviisti, miten palvelusuunnitelmaa on saatu toteutettua seurantajaksolla.
Tunnuslukutaulukot raportoidaan edellisten vuosien ja talousarviossa 2025 sovelletun mallin mukaisesti (suoritetaulukot liitetään vasta tilinpäätökseen 2025).
Investointien toteutuminen ja ennusteet sekä selvitykset toteutuvista investoinneista kootaan keskitetysti kaupunkikehityslautakunnan seurantaraportille.
Koko kaupungin seurantaraportti käsitellään kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston kokouksissa.
---
Hyvinvointilautakunnan alainen toiminta on toteutunut palvelusuunnitelman mukaisesti. Alkuvuoden ja kesän tapahtumat ovat kohdanneet yleisönsä hyvin ja syksyn tapahtumien valmistelut ovat käynnissä. Kehitystyötä tehdään hanke- ja avustusrahoituksen turvin, joskaan uusia hankerahoitusmahdollisuuksia ei ole avautunut odotusten mukaisesti. Irtaimen sekä rakentamisen ja kunnossapidon investoinnit ovat toteutuneet ja toteutumassa investointisuunnitelman mukaisesti ja Rantakeitaan uimahallin kloorikoneen uusimiseen (vanhan koneen rikkoutuminen) tarvittava määräraha pystytään osoittamaan lautakunnalle myönnetystä investointimäärärahasta (eräät investoinnit toteutuvat arvioitua kustannusta edullisemmin).
Kesäkuun seurannan perusteella lautakunnan toimintatulojen arvioidaan alittavan talousarvion lähes 610 000 euroa. Näin merkittävä tulojen alitusarvio johtuu siitä, että talousarviovaiheessa ei ole tehty ns. tasokorjausta koronavuosien aikana tapahtuneelle merkittävästi pienentyneelle tulotasolle (tulotason aleneminen noin 400 000 euroa). Taloussuunnitelman tuloarvion/tulo-odotuksen pienentäminen tullaan tekemään vuoden 2026 talousarviossa. Alitusta arvioidaan muodostuvan myyntituotoista (kaupunginorkesteri ja liikuntapalvelut sekä seutukirjastotoiminnan päättyminen Pertunmaalla Pertunmaan ja Mäntyharjun kuntaliitoksen yhteydessä), liikuntapalvelujen tilojen vuokrista ja muista tuotoista. Myöskään avustus- ja hanketulot eivät toteudu talousarvion mukaisesti.
Lautakunnan toimintakulujen arvioidaan alittavan talousarvion noin 500 000 euroa. Kaikissa tiliryhmissä arvioidaan syntyvän säästöjä. Suurimmat säästöt syntyvät kansalaisopiston palvelujen ostoissa (noin 60 000 euroa) sekä liikuntapalvelujen henkilöstökuluissa (noin 100 000 euroa) ja vuokrakuluissa (noin 110 000 euroa).
Kesäkuun seurannan perusteella lautakunnan toimintakatteen arvioidaan toteutuvan lähes talousarvion mukaisena, katteen arvioidaan heikkenevän noin 112 000 euroa. Tulosalueita kehotetaan toteuttamaan palvelusuunnitelmaa kustannustehokkaasti ja tarkkaa taloudenpitoa noudattaen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Virpi Siekkinen, sivistysjohtaja, Virpi.siekkinen@mikkeli.fi
Hyvinvointilautakunta hyväksyy talouden seurannan liitettäväksi kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle menevään koko kaupungin seurantaan.