Kuvaus
Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2024 talousarvion 13.11.2023 § 122. Valtuusto päätti 11.12.2023 § 137 säästötoimenpiteistä, joista osa kohdistui vuodelle 2024. Nämä säästötoimenpiteet vietiin heti päätöksen jälkeen muutoksina myös vuoden 2024 talousarvioon.
Etelä-Savon Energia Oy:n vähemmistöosuuden myynti saatettiin loppuun 1.3.2024, jolloin kauppahinta n. 129 miljoonaa euroa maksettiin Mikkelin kaupungille. Samana päivänä Etelä-Savon Energia Oy maksoi noin 28 miljoonan euron konsernilainat takaisin kaupungille. Lopullisen myyntihinnan määrittelevä adjustointi on vielä kesken, sillä Etelä-Savon Energian välitilinpäätöstä ei ole vielä tilintarkastettu. Samoin kauppakirjan ehtojen mukaisesti maksettavan lisäosingon tarkka määrä täsmentyy adjustoinnin kanssa samassa aikataulussa. Nämä erät tuloutuvat kaupungille arviolta toukokuun aikana. Ennakkoarvion mukaan adjustointi tulee korottamaan myyntihintaa noin 3,3 miljoonaa euroa, ja lisäosingon määrä tulisi olemaan noin 30,9 miljoonaa euroa. Nämä luvut ovat vielä siis alustavia, mutta energiajärjestelyyn liittyvien tuloutuksien määrän ollessa kuitenkin jo melko tarkasti tiedossa, tulee kyseiset merkittävät erät viedä muutoksina vuoden 2024 talousarvioon. Liitteenä on esitetty energiaomaisuuden myynnistä syntyvien tulovirtojen muodostuminen sekä euromääräiset vaikutukset, jotka osin ovat jo vahvistuneita euromääriä, mutta osin edellä esitettyjä arvioita.
Kaupan toteutunut myyntivoitto noin 125,2 miljoonaa euroa sekä järjestelystä tuloutuva lisäosinko noin 30,9 on lisätty talousarvioon kohtaan satunnaiset tuotot. Myyntivoitto muodostuu, kun myyntihinnasta vähennetään myytyjen osakkeiden tasearvo, noin 7,1 miljoonaa.
Talousarviota päivitetään samalla rahoituskulujen ja rahoitustuottojen ennusteiden osalta. Energiakaupan toteutuminen vuonna 2024 vaikuttaa varojen käytön kautta myös näihin eriin. Tuloutuneilla varoilla maksetaan valtuuston 11.12.2023 § 132 päätöksen mukaisesti pois kaupungin lainoja. Lisäksi varoille kertyy talletuskorkoa tilillä sekä määräaikaistalletuksessa, ja nämä tulee huomioida korkotuottoennusteessa. Muutokset on esitetty liitteenä olevassa tuloslaskelmassa.
Myös verotuloennuste ja valtionosuusennuste on päivitetty Kuntaliiton viimeisimmän ennusteen 2/2024 mukaiseksi.
Valtuusto päätti 11.12.2023 § 132 myös varojen käyttämisestä sijoitustoimintaan 100 miljoonan euron tuloutusten ylittävien varojen osalta. Sijoitettavaa varallisuutta kertyy noin 91 miljoonaa euroa. Sijoitukset katsotaan investoinneiksi, joten tämän vuoksi talousarvion investointiosaa tulee myös päivittää. Investointitaulukon kohtaan Osakkeet ja osuudet, lisätään 91 miljoonaa euroa vuodelle 2024 käytettäväksi sijoitustoimintaan. Muutoksella ei ole tulosvaikutusta, ja se perustuu kaupunginvaltuuston 11.12.2023 § 132 päätöksen toimeenpanemiseen.
Kun tuloslaskelmaan ja investointeihin tehdään merkittäviä muutoksia, on tarpeen päivittää myös talousarvion 2024 rahoituslaskelma. Edellä esitetyt muutokset on huomioitu liitteenä olevassa päivitetyssä rahoituslaskelmassa.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Janne Kinnunen, kaupunginjohtaja, janne.kinnunen@mikkeli.fi
Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy liitteissä esitetyn mukaisesti määrärahamuutokset vuoden 2024 talousarvioon
- verotulojen ja valtionosuuksien;
- rahoitustuottojen ja rahoituskulujen;
- satunnaisten tuottojen; ja
- investointien osalta; sekä
- merkitsee tiedoksi edellisten muutosten aiheuttamat muutokset rahoituslaskelmaan.
Lisäksi kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi, että määrärahamuutokset ja selvitys energiaomaisuusmyynnin vaikutuksista toimitetaan tiedoksi valtiovarainministeriölle osana Mikkelin kaupungin kokonaistaloudellisen tilanteen selvittämistä.
Pöytäkirja tarkastetaan tämän pykälän osalta kokouksessa.
Päätös
Hyväksyttiin.
Merkitään, että vs. taloussuunnittelupäällikkö Mari Komulainen selosti asiaa kaupunginhallitukselle.
Merkitään, että Jatta Jauhola saapui kokoukseen tämän pykylän käsittelyn aikana.