Kuvaus
Kaupunginhallitukselle on esitelty päivitetty arvio vuoden 2026 verotulokertymästä vuoden 2025 toteuma huomioiden. Verotulojen arvioidaan jäävän noin 3,5 miljoonaa euroa talousarviota pienemmiksi. Kaupunginhallituksen suunnittelukokouksessa 2.2.2026 esitellyn mukaisesti päivitetty verotuloennuste ja muut jo tiedossa olevat talousarviopoikkeamat huomioiden uusi arvio vuoden 2026 tuloksesta ilman toimenpiteitä olisi noin 3,5 miljoonaa euroa alijäämäinen.
Vuoden 2025 tilipäätös osoittaa muiden ulkoisten toimintamenojen kuin henkilöstökustannusten alittuneen useammalla eri toimielimellä. Tämän perusteella kaupunginhallituksen helmikuun suunnittelukokoukselle ehdotettiin, että kuluvan vuoden talousarviota tarkistetaan tilinpäätöstoteumien perusteella oikeammalle tasolle.
Talouspalvelut on valmistellut menokorjausten kohdentamista toimielimille tarkastellen 2025 tilinpäätöksen ulkoisten menojen talousarvioalituksia, vuoden 2025 aikana tehtyjä talousarviomuutoksia sekä niihin vertaillen vuoden 2026 talousarviovarauksia. Korjausten tavoitteena on asettaa vuoden 2026 toimintamenot realistiselle tasolle ilman olennaisia vaikutuksia palveluntuotantoon tai toimintaan. Muutokset eivät kohdistu henkilöstökustannuksiin. Korjausten jälkeen vuoden 2026 tulosennusteen arvioidaan nousevan alijäämästä lievään ylijäämään.
Kaupunginhallitus merkitsi asian tiedoksi kokouksessaan 16.3.2026 § 73. Varsinaiset talousarviomuutokset tuodaan päätettäväksi vuoden 2026 ensimmäisen kvartaalin talouden seurantaraportin yhteydessä. Raportti käsitellään kaupunginhallituksessa 25.5.2026 ja kaupunginvaltuustossa 8.6.2026. Aikataulun vuoksi määrärahamuutos tuodaan päätettäväksi johtokunnan huhtikuun kokoukseen, ja talouden seurantaraportti 3/2026 tuodaan johtokunnalle tiedoksi toukokuussa.
Talouspalveluiden valmistelun mukaisesti Vesiliikelaitokseen kohdistuu 800 000 euron tulojen lisäys ja 250 000 euron toimintamenojen vähennys. Osa toimintamenojen vähennyksestä voidaan kattaa tuloja lisäämällä niin, että toimintakatteen muutos on kuitenkin yhteensä + 1 050 000 euroa. Talousarviomuutos esitetään kohdennettavaksi: tulojen lisäys 800 000 euroa (tili 3001 vesimaksutuotot, kustannuspaikka 8500 lisätään 334 400 € ja tili 3002 jätevesimaksutuotot, kustannuspaikka 8600 lisätään 465 600 €). Toimintamenojen vähennys kohdistetaan aineet, tarvikkeet ja tavarat -kuluryhmään 143 500 € ja palvelujen ostoihin 106 500 €. Toimintamenojen tarkempi tilikohtaiset säästöt esitellään kokouksessa.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jarkko Laitinen, vesilaitoksen johtaja, jarkko.x.laitinen@mikkeli.fi
Vesiliikelaitoksen johtokunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle käyttötalouteen seuraavia määrärahamuutoksia: