Kuvaus
Talousarvion 2023 mukaisesti kuluvan vuoden viimeinen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle annettava talouden seuranta tehdään 31.10.2023 tilanteesta. Lautakunnan alaisen toiminnan talouden lokakuun lopun toteuma, raportti sekä johdon ennuste loppuvuodelle ja investointisuunnitelman toteuma kuuluvat liitteenä tähän pykälään. Lokakuun kirjanpito menee kiinni maanantaina 13.11., jonka jälkeen toiminnan toteuma, raportti, johdon ennuste ja investointisuunnitelman toteuma kootaan liitteeksi. Kun liite valmistuu, se lähetetään lautakunnan jäsenille.
Valtuuston vuoden 2023 talousarviossa päättämät tuloraami ja menoraami ovat lautakuntatasolla sitovia. Mahdolliset lautakuntatason tulojen alituspyyntö ja menojen ylityspyyntö tuodaan lautakunnalle päätettäväksi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Virpi Siekkinen, sivistysjohtaja, Virpi.siekkinen@mikkeli.fi
Päätösehdotus annetaan kokouksessa.
Päätös
Esittelijän päätösehdotus kokouksessa:
Koronatilanteen vähitellen helpottuessa kasvatus- ja opetuslautakunnan alaisessa toiminnassa on palattu ns. normaaliin toimintaan. Lautakunnan alaisissa toiminnoissa on toteutettu palvelusuunnitelmaa annetun talousarvion raamissa. Varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen arvioidaan alittuvan 643 000 euroa ja varhaiskasvatuksen kotikuntakorvausten arvioidaan ylittyvän 40 000 euroa. Hanketulot eivät toteudu talousarvion mukaisina, alitusta arvioidaan tulevan lähes 385 000 euroa. Lukiokoulutuksen maksutuottojen arvioidaan ylittyvän lähes 30 000 euroa. Vuokratuottoja arvioidaan kertyvän noin 20 000 euroa ja muita toimintatuottoja noin 12 000 euroa talousarviota enemmän. Toimintatuottojen arvioidaan jäävän noin 926 000 euroa talousarviota vähemmän.
Toimintakulujen arvioidaan ylittävän talousarvion 1 897 000 euroa. Ylityksestä henkilöstökulujen osuus on 1 291 000 euroa ja se koostuu kevään 2023 palkkaratkaisusta (ennakoitua suurempi palkankorotusprosentti ja ns. kertaerä henkilöstölle), opetuksen sijaisohjeen muutoksesta ja talousarviovaiheessa tapahtuneesta mahdollisesta lukiokoulutuksen henkilöstökulun kirjausvirheestä. Vuokrakulujen arvioidaan ylittävän talousarvion 699 000 euroa – ylityksestä 693 000 euroa on joulukuussa veloitettavaa lisävuokraa sähkön hinnan nousun vuoksi. Avustusten ja muiden toimintakulujen arvioidaan ylittyvän 46 600 euroa. Palvelujen ostojen ja aineet/tavarat/tarvikkeet-tiliryhmän arvioidaan alittavan talousarvion lähes 140 000 euroa.
Kasvatus- ja opetuslautakunnan talousarvion toimintakatteen arvioidaan heikkenevän 2 823 000 euroa.
Kasvatus- ja opetuslautakunta merkitsee tiedoksi lokakuun talouden toteuman ja investointisuunnitelman toteuman liitteen mukaisesti.
Lisäksi kasvatus- ja opetuslautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle
tulomääräraha-alitusta 926 000 euroa seuraaviin kohteisiin:
- varhaiskasvatuksen asiakasmaksutuottoihin 643 000 euroa
- varhaiskasvatuksen tukiin ja avustuksiin 200 000 euroa
- perusopetuksen tukiin ja avustuksiin 83 000 euroa (tuet ja avustukset -tiliryhmän alitus on kokonaisuudessaan lähes 250 000 euroa, joten osa tulonalituksesta katetaan muista tulon ylityksistä)
ja menomäärärahaylitystä 1 897 000 euroa seuraaviin kohteisiin:
- lukiokoulutuksen henkilöstökulut 250 000 euroa
- varhaiskasvatuksen henkilöstökulut 250 000 euroa
- perusopetuksen henkilöstökulut 800 000 euroa
- lukiokoulutuksen vuokrakuluihin 48 000 euroa
- varhaiskasvatuksen vuokrakulut 159 000 euroa
- perusopetuksen vuokrakulut 390 000 euroa (vuokrakulujen ylitys on kokonaisuudessaan noin 490 000 euroa, joten osa vuokrakulujen ylityksestä katetaan muiden kulujen alituksesta).
Lisäksi lautakunta valtuuttaa sivistysjohtajan tekemään mahdollisia teknisiä tarkennuksia seurantaliitteeseen.
Pöytäkirja tarkastetaan tämän pykälän osalta kokouksessa.
Päätösehdotus hyväksyttiin.