Kuvaus
Lokakuun kirjanpito menee kiinni 13.11.2024. Lautakunnan alaisen toiminnan talouden lokakuun seuranta - talouden toteuma, raportti sekä johdon ennuste loppuvuodelle ja investointisuunnitelman toteuma - ei ehdi valmistua lokakuun kokoukseen. Seurantaraportti tuodaan lautakunnan tiedoksi myöhemmin.
Valtuustotason määrärahamuutokset on käsiteltävä lautakunnissa viimeistään perjantaina 15.11.2024, jotta ne ehditään käsittelemään joulukuun valtuustossa.
Kirjanpidon tilanteen 7.11.2024 mukaan lautakunnan toimintatuottojen arvioidaan alittavan talousarvion noin 700 000 euroa. Lautakunnan alaisen toiminnan tuotot toteutuivat lähes talousarvion mukaisina ennen koronaa. Koronapandemian alkaessa tuotot romahtivat. Tästä alkaen lautakunnalle osoitettu tuotto-odotus on ollut liian suuri, ”käppiä” on noin 500 000 euroa. Kun tuotto-odotusta ei vuositasolla saavuteta ja talousarvio rakennetaan edellisen vuoden tuotto-odotuksen ”päälle”, on mahdotonta saavuttaa tuotto-odotus asiakasmaksuja korottamalla. Tuotto-odotus tulisi korjata realistiselle tasolle, jotta vuosittaista tuottojen alituslupaa ei tarvitsisi säännöllisesti hakea.
Lautakunnan alaisista tulosalueista toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisina kirjasto- ja museopalveluissa (museopalveluissa tuottojen arvioidaan jopa hieman ylittyvän). Yleiset kulttuuripalvelut arvioivat tuottojen jäävän lähes 75 000 euroa talousarviota pienemmiksi (tuet ja avustukset sekä muut toimintatuotot eivät toteudu talousarvion mukaisina). Kansalaisopiston kurssimaksujen arvioidaan jäävän noin 100 000 euroa talousarviosta ja kaupunginorkesterin tuottojen arvioidaan alittavana talousarvion noin 150 000 euroa (lipputulot, tuet ja avustukset). Nuorisopalvelujen tuet ja avustukset eivät kerry talousarvion mukaisina (hankehakuja ei ole kuluvan vuoden aikana avautunut ennakoidusti), niiden arvioidaan alittuvan noin 30 000 euroa. Liikuntapalvelujen tuotto-odotusten arvioidaan alittuvan noin 350 000 euroa: uimahallien lipputulojen arvioidaan jäävän lähes 150 000 euroa ja liikuntapaikkojen käyttökorvausten lähes 200 000 euroa (mm. harjoitusjäähalli pois käytöstä kesästä alkaen, kuplahallin tulo-odotus ei täyty) talousarviota pienemmiksi.
Toimintamenojen arvioidaan toteutuvan lautakuntatasolla talousarvion mukaisena. Lautakunnan sisällä tulosalueiden toimintamenoissa voi olla poikkeamia talousarvioon nähden - nämä poikkeamat/määrärahamuutokset voidaan toteuttaa lautakunnan sisäisillä määrärahamuutoksilla, joten näitä muutoksia ei tarvitse viedä valtuustoon päätettäväksi. Tulosalue- ja tiliryhmäkohtaiset toteumat raportoidaan myöhemmin valmistuvassa lokakuun seurannassa.
Irtaimen investointimäärärahoihin esitetään seuraava muutos. Liikuntapalveluille osoitetaan kasvatus- ja opetuslautakunnan irtaimen investointimäärärahasta 25 000 euroa (varhaiskasvatus 15 000 € ja lukiokoulutus 10 000 euroa) Hänskin tekojään jäädytyslaitteiston moottoreiden hankintaan.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Virpi Siekkinen, sivistysjohtaja, Virpi.siekkinen@mikkeli.fi
Hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle käyttötalouteen seuraavat määrärahamuutokset:
tulomäärärahamuutos, tulojen alitusoikeus, yhteensä 705 000 euroa
- yleiset kulttuuripalvelut 75 000 euroa, tuet ja avustukset sekä muut toimintatuotot
- kansalaisopisto 100 000 euroa, kurssimaksut
- kaupunginorkesteri 150 000 euroa, lipputulot sekä tuet ja avustukset
- nuorisopalvelut 30 000 euroa, tuet ja avustukset
- liikuntapalvelut 350 000, lipputulot ja liikuntapaikkojen käyttökorvaukset.
Lisäksi hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyvksyttäväksi kasvatus- ja opetuslautakunnan kokouksessaan 14.11.2024 esittämän irtaimen investointimäärärahan, 25 000 euroa, siirtämisen hyvinvoinnin ja osallisuuden lautakunalle liikuntapalvelujen irtaimen investointiin (Hänskin jäädytyslaitteiston moottoreiden hankinta).
Pöytäkirja tarkastetaan tämän pykälän osalta kokouksessa.
Päätös
Hyväksyttiin.
Merkitään, että Jenni Tissari poistui kokouksesta tämän pykälän käsittelyn aikana.