Kuvaus
Talousarvion 2023 mukaisesti kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle annetaan selvitys talouden ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta 7/2023 seurannan yhteydessä. Heinäkuun seurannassa raportoidaan talouden toteutuman lisäksi myös strategisten ohjelmien seuranta talousarviossa 2023 esitettyjen strategiakorttien muodossa.
Seurantaraportin osat ovat
- johdon analyysi
- talouden toteuma- ja ennustetiedot
- strategiakortit
- suoritetaulukot ja
- tiliryhmäkohtaiset toteuma-analyysit.
Heinäkuun seurannan yhteydessä voidaan hakea sellaisia määrärahamuutoksia tai -siirtoja, jotka perustuvat jo olemassa oleviin toiminnan laajennus-, muutos- tms. päätöksiin, joista on jo syntynyt lisäkustannuksia ja joihin ei ole varauduttu talousarviossa. Pääsääntöisesti määrärahamuutokset on kuitenkin haettu lokakuun seurannan yhteydessä.
Kokonaisuudessaan valmiiden talouden seurantaraporttien on oltava talouspalveluiden käytettävissä perjantaina 1.9.2023.
Talousseuranta 7/2023 tehdään viime vuoteen verrattuna ”normaalissa” toimintaympäristössä koronapandemian suhteen – kevätlukukaudella ei enää ole ollut koronasta johtuvia toiminnallisia rajoituksia. Kuitenkin koronasta johtuvia poissaoloja on edelleen ollut. Vuoteen 2022 verrattuna varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen toimintaan on vaikuttanut Ukrainan sodan johdosta Mikkeliin tulleet turvapaikanhakijat, joita alkoi saapua Mikkeliin maaliskuun lopussa 2022 ja jotka heti tultuaan eivät vielä osallistuneet esimerkiksi varhaiskasvatukseen ja perusopetukseen. Tällä hetkellä varhaiskasvatuksessa on vajaa 20 ukrainalaista lasta ja perusopetuksessa noin 100 ukrainalaista oppilasta.
Heinäkuun seurannan perusteella lautakunnan alaisen toiminnan tuottojen arvioidaan alittuvan noin 568 000 euroa. Lukiokoulutuksen maksutuottojen arvioidaan ylittyvän noin 10 000 euroa ja varhaiskasvatuksen maksutuottojen arvioidaan alittuvan peräti 580 000 euroa. Alitus johtuu 1.3.2023 voimaan tulleesta lakimuutoksesta: varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen maksuttomuuden tuloalarajaa nostettiin 33 %. Muiden tulojen arvioidaan kertyvän hieman yli 10 000 euroa talousarviota enemmän.
Toimintakulujen arvioidaan ylittävän 545 000 euroa. Henkilöstökulujen arvioidaan ylittyvän noin 550 000 euroa. Henkilöstökulujen ylitykseen vaikuttaa kevään palkkaratkaisu, opetuksen päivitetty sijaisohjeistus sekä mahdollinen lukiokoulutuksen talousarviovalmistelussa tapahtunut virheellinen kirjaus. Avustusten arvioidaan alittuvan noin 15 000 euroa ja vuokrakulujen ylittyvän noin 10 000 euroa.
Heinäkuun seurannan perusteella lautakunnan alaisen toiminnan toimintakatteen arvioidaan heikkenevän noin 1 113 000 euroa. Tulosaluejohtajia kehotetaan noudattamaan tiukkaa taloutta ja tekevän toimenpiteitä, jotta talousarvio toteutuu mahdollisimman tarkasti.